【资料图】

1、一、据实预缴1 营业收入2 营业成本3 利润总额4 减：不征税收入5 减：免税收入6 减：免税项目所得(农林牧渔业项目所得)7 减：弥补以前年度亏损8 应纳税所得额(4行-5行-6行-7行-8行)9 税率（25%）10 应纳所得税额（9行×10行）11 减免所得税额12 其中：高新技术企业13 软件企业14 小型微利企业15-1 过渡期企业15-2 实际已缴所得税额16 应补（退）的所得税额（11行-12行-16行）17 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴18 上一纳税年度应纳税所得额19 本月（季）应纳税所得额（19行÷12或19行÷4）20 税率（25%）21 本月（季）应纳所得税额（20行×21行）22 三、按照税务机关确定的其他方法预缴23 本月（季）确定预缴的所得税额24总分机构纳税人2526总机构应分摊的所得税额（17行或22行或24行×25%）中央财政集中分配的所得税额(17行或22行或24行×25%)27 总机构分支机构分摊的所得税额(17行或22行或24行×50%）28分配比例29分支机构分配的所得税额（28行×29行）30小型微利企业15-1 不是可以填的啊！。

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